湖南省武陵监狱2023年度部门决算公开

目录

第一部分 湖南省武陵监狱单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分　湖南省武陵监狱概况

一、部门职责

（一）根据《刑法》、《中华人民共和国刑事诉讼法》、《监狱法》，运用惩罚与改造相结合，教育与生产劳动相结合的原则，对罪犯依法实施监管教育改造、劳动改造。

（二）组织罪犯从事生产劳动，完成劳动生产任务，发展监狱经济，培养罪犯劳动技能。

（三）抓好内部行政管理，加强对监狱人民警察队伍的教育管理，保证监狱人民警察依法、严格、文明、科学管理罪犯，依法保障罪犯权利。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。湖南省武陵监狱内设机构包括：本单位内设科室26个，所属事业单位0个。

内设科室分别是：办公室、组织人事科、宣传教育科、反腐倡廉警示教育基地办、监察室、行政装备科、后勤保卫科、审计科、法制科、离退休人员管理科、狱政管理科、狱内侦查科、教育改造科、生活卫生装备科、刑罚执行科、劳动改造与安全生产监督管理科、医院、监管指挥与信息管理中心、警备大队、高度戒备监区、后勤监区以及五个生产监区。

所属事业单位分别是：无

（二）决算单位构成。湖南省武陵监狱2023年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位无所属二、三级预算单位，故2023年部门决算编制范围为湖南省武陵监狱本级。

第二部分　部门决算表

收入决算表

一般公共预算财政拨款支出决算表

     部门：  湖南省武陵监狱                                                                                                       公开05表

                                                                                                                                  单位：万元

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计11780.20万元。与上年相比，减少306.97万元，减少2.54%，主要是因为2023年9月武陵监狱收归省管，社保办理停缴，故人员经费减少。支出总计11780.20万元。与上年相比，减少306.97万元，减少2.54%，主要是因为社保缴费支出减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计11780.20万元，其中：财政拨款收入11675.55万元，占99.11%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入104.65万元，占0.89%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计11780.20万元，其中：基本支出9796.80万元，占83.16%；项目支出1983.40万元，占16.84%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计11675.55万元，与上年相比，减少53.80万元,减少0.46%，主要是社保缴费收入减少。财政拨款支出总计11675.55万元。与上年相比，减少53.85万元,减少0.46%，主要是因为社保缴费支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出11675.55万元，占本年支出合计的99.11%，与上年相比，财政拨款支出减少53.80万元，减少0.46%，主要是因为社保缴费支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出11675.55万元，主要用于以下方面：公共安全（类）支出8935.33万元，占76.53%；社会保障和就业（类）支出2219.86万元，占19.01%；住房保障（类）支出520.36万元，占4.46%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为8001.49万元，支出决算数为11675.55万元，完成年初预算的145.92%，其中：

1、公共安全支出（类）公安（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为133.76万元，由于年初预算数为0无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年年中追加了1至6月的警察加值班工资133.76万元。

2、公共安全支出（类）司法（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为170.52万元，由于年初预算数为0无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年年中追加了1至6月的警察执勤岗位津贴170.52万元。

3、公共安全支出（类）监狱（款）行政运行（项）

年初预算为5642.13万元，支出决算为6761.43万元，完成年初预算的119.84%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年年中追加2022年部分绩效考核奖484.5万元；2022年13个月工资118.81万元；2022年加值班工资137.17万元，2022年医疗补助资金310.66万元等。

4、公共安全支出（类）监狱（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为100万元，由于年初预算数为0无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年年中我单位追加上缴了100万非税收入，用于保障监狱正常运转。

5、公共安全支出（类）监狱（款）罪犯生活及医疗卫生（项）

年初预算为432万元，支出决算为431.64万元，完成年初预算的99.92%，决算数与年初预算数基本持平。

6、公共安全支出（类）监狱（款）事业运行（项）

年初预算为0万元，支出决算为371.41万元，由于年初预算数为0无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年年中我单位追加上缴了371.41万元非税收入，用于保障监狱正常运转。

7、公共安全支出（类）监狱（款）其他监狱支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为966.57万元，由于年初预算数为0无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年年中追加466.37万元非税收入，用于保障监狱正常运转；追加2022年剩余部分绩效考核奖122.74万元；追加罪犯改造经费127.87万元；追加警示教育及犯人改造经费101.33万元等。

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）

年初预算为394万元，支出决算为1338.30万元，完成年初预算的339.67%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年年中追加2022年离退休人员医疗补助资金165.53万元，追加2022年度退休人员保留补贴375.67万元，剩余为2022年度退休人员退休工资和绩效工资。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为679.77万元，支出决算为510.23万元，完成年初预算的75.06%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2023年9月我狱收归省管，社保办理停缴，故决算数少于年初预算数。

10、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为0万元，支出决算为126.90万元，由于年初预算数为0无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年年中预算追加了一次性死亡抚恤金126.90万元。

11、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为333.22万元，支出决算为244.43万元，完成年初预算的73.35%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2023年9月我狱收归省管，社保办理停缴，故决算数少于年初预算数。

12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为520.36万元，支出决算为520.36万元，决算数等于年初预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出9796.80万元，其中：

人员经费8557.10万元，占基本支出的87.35%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险、职工基本医疗保险、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费1239.60万元，占基本支出的12.65%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维护费、培训费、专用燃料费、劳务费、工会经费、福利费、公车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为37万元，支出决算为33.11万元，完成预算的89.49%，决算数小于预算数，与上年相比增加7.63万元，增长29.95%,增长的主要原因是2023年疫情放开，加之2023年我狱收归省管，大量工作需衔接，故公务接待与公务用车运行维护费用增多。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数的主要原因是无此项开支，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%，减少（增长）的主要原因是无此项开支。

公务接待费支出预算为10万元，支出决算为6.14万元，完成预算的61.40%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制公务接待支出，与上年相比增加3.16万元，增长106.04%，增长的主要原因是2023年疫情放开，加之2023年我狱收归省管，大量工作需衔接，故公务接待支出增多。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数的主要原因是无此项支出，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%，减少（增长）的主要原因是无此项支出。

公务用车运行维护费支出预算为27万元，支出决算为26.97万元，完成预算的99.89%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制公务用车运行维护支出，与上年相比增加4.47万元，增长19.87%，增长的主要原因是2023年我狱收归省管，大量工作需与省局衔接，加之押犯规模增加，押犯次数增多，故公务用车运行维护费相比去年有所增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算6.14万元，占18.54%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算26.97万元，占81.46%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，无此项开支。

2、公务接待费支出决算为6.14万元，全年共接待来访团组46个、来宾445人次，主要是上级检查工作、其他监狱来狱学习考察发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为26.97万元，其中：公务用车购置费0万元,本单位更新公务用车0辆。公务用车运行维护费26.97万元，主要是公车油费及维修保养支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为6辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金预算收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出1239.60万元，比年初预算数增加216.88万元，增长21.21%。主要原因是：2023年疫情放开，我狱警察警衔晋升培训费、警察差旅费等相比去年大幅增加，加之2023年我狱收归省管，大量工作需要对接，导致各项支出有所增加。

十一、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元；开支培训费24.92万元，用于开展警衔晋升等培训，人数59人，内容为参加省司法厅组织的新警授衔培训、警衔晋升培训；2023年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额704.60万元，其中：政府采购货物支出704.60万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额704.60万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额704.60万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比,由于工程支出金额为零无法计算百分比;服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比,由于服务支出金额为零无法计算百分比。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆6辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车4辆、特种专业技术用车2辆，其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

2023年我单位将部门整体支出绩效评价作为财政预算资金使用管理的一项重要工作，切实加强了预算资金管理，全面加强预算执行监督，建立健全内部管理制度，部门整体支出管理水平得到提升。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

根据预算绩效管理要求，本单位组织对本单位2023年度一般公共预算支出开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出11675.55万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我狱2023年度绩效目标完成较好，单位资金运行有序，资金管理进一步规范，项目管理到位，政策执行有力，充分发挥了财政资金的使用效率。

具体表现如下：

1.强化全过程预算管理体制。严格执行收支两条线，将所有收支全部纳入预算，统筹安排，合理调度，全过程把握好年度项目预算资金拨付进度，平衡和促进项目资金合理使用。

2.强化收入支出管理尤其是项目资金监管。对大额资金支付必须经集体会议研究决定后按程序拨付，明确资金支出方式和支出目标，着力提升资金使用效率。

3.监狱管理进一步科学规范。监狱部门预算编制、管理制度进一步完善，预算配置控制较好，资金使用支付符合规定，资产管理进一步健全。

（三）存在的问题及原因分析

1、存在的问题

通过对我狱整体支出情况的分析，反映出我狱目前在预算编制、执行和管理过程中，存在着一些问题和不足。

（1）财政拨款基数偏低，监狱运行成本难预料，新监狱各项维护成本都在增加，拨款基数越来越低。

（2）罪犯费用缺口大，一是押犯规模扩大，而拨款人数不足；二是医疗费用缺口大；三是罪犯生活成本升高。

2、原因分析

（1）我狱是市本级财政一级拨款单位，历年都是按政法三档拨款，相比一类政法单位，我狱公用经费的缺口较大，而罪犯拨款按照人头数量持续十多年未上涨，现在不仅人数大幅增加，而且个人生活成本也大幅上涨，因此每年需我狱下属公司上缴非税收入用于弥补经费不足。

（2）我狱的监内医院医疗资源和设施条件有限，罪犯医疗卫生保障方面的压力越来越大，而罪犯医疗费拨款基数偏低。近年来，我狱就此问题多次向常德市政府和相关部门作过专题汇报，并提交过政协提案，建议将罪犯的医疗保障纳入城镇居民或“新农合”范畴，因此，请求上级机关多关注多呼吁，争取尽早将罪犯的医疗保障纳入社会医保体系。

第四部分　名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分　附 件

2023年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一） 机构、人员构成

湖南省武陵监狱是政法单位，财政全额拨款，一级预算单位。单位内设26个科室和监区。截至2023年底，核定行政编制325人，实有313人。

（二） 单位主要职责

1.根据《刑法》、《中华人民共和国刑事诉讼法》、《监狱法》，运用惩罚与改造相结合，教育与生产劳动相结合的原则，对罪犯依法实施监管教育改造、劳动改造。

2.组织罪犯从事生产劳动，完成劳动生产任务，发展监狱经济，培养罪犯劳动技能。

3.抓好内部行政管理，加强对监狱人民警察队伍的教育管理，保证监狱人民警察依法、严格、文明、科学管理罪犯，依法保障罪犯权利。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2023年我单位基本支出决算数为9796.80万元，占比83.16%，其中工资福利支出7031.80万元，占基本支出比例71.78%、一般商品和服务支出1224.20万元，占基本支出比例12.49%，对个人和家庭的补助支出1525.20万元（包括退休人员费用、生活补助等），占比15.57%，资本性支出15.42万元，占比0.16%。  

基本支出主要用于维持单位基本运转而发生的各项支出，包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、奖励金、住房公积金等人员经费和办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等日常公用经费支出。

单位贯彻厉行节约方针，严格控制三公经费支出，2023年“三公经费”决算数33.11万元，其中公务接待费6.14万元，公务用车运行维护费26.97万元，无因公出国（境）经费预算。公务用车运行维护费与上年相比增加4.47万元，增长的主要原因是2023年我狱收归省管，大量工作需与省局衔接，加之押犯规模增加，押犯次数增多，故公务用车运行维护费相比去年有所增加。公务接待费与上年相比增加3.16万元，增长的主要原因是疫情放开，加之2023年我狱收归省管，来狱检查督导增多，各个监狱交流学习增多，故公务接待增多。

（二）项目支出情况

2023年我单位项目支出决算数为1983.40万元，占比16.84%，其中行政运行支出446.80万元，罪犯生活及医疗卫生430.14万元，一般行政管理事务50.73万元，事业运行279.50万元，其他监狱支出776.23万元。具体支出如下：

1. 行政运行支出446.80万元。主要用于犯人生活、犯人改造、狱政设施维修、监狱业务、对讲机系统等。

2.罪犯生活及医疗卫生430.14万元。依法按标准保障罪犯生活费足额使用到位，罪犯改造经费保障到位，确保了罪犯吃饱、吃卫生，有病能及时得到医治。

3.一般行政管理事务50.73万元。主要用于罪犯生活和医疗费、罪犯改造。

4.事业运行279.50万元，主要用于罪犯生活和医疗、狱政设施维修、地下靶场等支出。

5.其他监狱支出776.23万元。主要包含罪犯教育改造费、劳动改造费、罪犯职业技能培训支出、绩效考核系统建设支出等。

三、政府性基金预算支出情况

我单位没有政府性基金预算及支出。

四、国有资本经营预算支出情况

我单位没有国有资本经营基金预算及支出。

五、社会保险基金预算支出情况

我单位没有社会保险基金预算及支出。

六、部门整体支出绩效情况

2023年我单位将部门整体支出绩效评价作为财政预算资金使用管理的一项重要工作，切实加强了预算资金管理，全面加强预算执行监督，建立健全内部管理制度，部门整体支出管理水平得到提升，部门整体支出绩效评价良好。单位资金运行有序，资金管理进一步规范，项目管理到位，政策执行有力，充分发挥了财政资金的使用效率。严格落实厉行节约的原则，三公经费的使用严格控制在预算申报的范围内。经费使用符合要求。具体表现如下：

1.强化全过程预算管理体制。严格执行收支两条线，将所有收支全部纳入预算，统筹安排，合理调度，全过程把握好年度项目预算资金拨付进度，平衡和促进项目资金合理使用。

2.强化收入支出管理尤其是项目资金监管。对大额资金支付必须经集体会议研究决定后按程序拨付，明确资金支出方式和支出目标，着力提升资金使用效率。

3.监狱管理进一步科学规范。监狱部门预算编制、管理制度进一步完善，预算配置控制较好，资金使用支付符合规定，资产管理进一步健全。

七、存在的问题及原因分析

1.存在的问题

通过对我狱整体支出情况的分析，反映出我狱目前在预算编制、执行和管理过程中，存在着一些问题和不足。

（1）财政拨款基数偏低，监狱运行成本难预料，新监狱各项维护成本都在增加，拨款基数越来越低。

（2）罪犯费用缺口大，一是押犯规模扩大，而拨款人数不足；二是医疗费用缺口大；三是罪犯生活成本升高。

2.原因分析

（1）我狱是市本级财政一级拨款单位，历年都是按政法三档拨款，相比一类政法单位，我狱公用经费的缺口较大，而罪犯拨款按照人头数量持续十多年未上涨，现在不仅人数大幅增加，而且个人生活成本也大幅上涨，因此每年需我狱下属公司上缴非税收入用于弥补经费不足。

（2）我狱的监内医院医疗资源和设施条件有限，罪犯医疗卫生保障方面的压力越来越大，而罪犯医疗费拨款基数偏低。近年来，我狱就此问题多次向常德市政府和相关部门作过专题汇报，并提交过政协提案，建议将罪犯的医疗保障纳入城镇居民或“新农合”范畴，因此，请求上级机关多关注多呼吁，争取尽早将罪犯的医疗保障纳入社会医保体系。

八、下一步改进措施

1.科学合理编制预算，严格执行预算。要按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算，同时严格预算执行，提高资金使用效率。

2.强化绩效观念。加强宣传引导，逐步建立并完善预算绩效管理机制。

3.加强专业培训。加强业务交流等措施，加强队伍建设，帮助和促进单位财务人员提高政策理论水平和实际工作能力。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

综上所述，我单位2023年度部门整体支出绩效完成较好，总体自评得分95分。下一步，我单位将部门整体支出结果视情况在主管部门网站上进行公开（部分罪犯数据涉密），并把自评结果应用作为全过程预算绩效管理落脚点，及时整理、归纳、分析、反馈绩效自评结果，并将其作为改进预算管理和以后年度预算安排的重要依据。

十、其他需要说明的情况

无