湖南省武陵监狱2022年部门决算公开

目   录

第一部分 湖南省武陵监狱概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资产经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分  湖南省武陵监狱概况

一、部门职责

（一）根据《刑法》、《中华人民共和国刑事诉讼法》、《监狱法》，运用惩罚与改造相结合，教育与生产劳动相结合的原则，对罪犯依法实施监管教育改造、劳动改造。

（二）组织罪犯从事生产劳动，完成劳动生产任务，发展监狱经济，培养罪犯劳动技能。

（三）抓好内部行政管理，加强对监狱人民警察队伍的教育管理，保证监狱人民警察依法、严格、文明、科学管理罪犯，依法保障罪犯权利。

（四）承办市委、市人民政府和市司法局及省监狱管理局交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。湖南省武陵监狱内设机构包括：本单位内设科室26个，所属事业单位0个。

内设科室分别是：办公室、组织人事科、宣传教育科、反腐倡廉警示教育基地办、监察室、行政装备科、后勤保卫科、审计科、法制科、离退休人员管理科、狱政管理科、狱内侦查科、教育改造科、生活卫生装备科、刑罚执行科、劳动改造与安全生产监督管理科、医院、监管指挥与信息管理中心、警备大队、高度戒备监区、后勤监区以及五个生产监区。

所属事业单位分别是：无。

（二）决算单位构成。湖南省武陵监狱2022年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位无所属二、三级预算单位，故2022年部门决算编制范围为湖南省武陵监狱本级。

第二部分  部门决算表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计12087.17万元。与上年相比，减少1283.50万元，减少9.60%，主要是因为年初结转和结余资金相比上年有所减少，上年结转的资金主要为监狱搬迁后的狱政设施建设资金。支出总计12087.17万元。与上年相比，减少1283.50万元，减少9.60%，主要是因为年初结转和结余资金相比上年有所减少。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计12087.17万元，其中：财政拨款收入11729.35万元，占97%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入357.82万元，占3%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计12087.17万元，其中：基本支出10046.68万元，占83.12%；项目支出2040.49万元，占16.88%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计11729.35万元，与上年相比减少80.74万元，减少0.68%，主要是因为厉行节约，压减一般性支出，公用经费减少。财政拨款支出总计11729.35万元。与上年相比，减少80.74万元，减少0.68%，主要是因为厉行节约，压减一般性支出，公用经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出11729.35万元，占本年支出合计的97.04%，与上年相比，财政拨款支出减少80.74万元，减少0.68%，主要是因为厉行节约，压减一般性支出，公用经费减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出11729.35万元，主要用于以下方面：公共安全支出9586.54万元，占81.73%；社会保障和就业支出1633.88万元，占13.93%;住房保障支出508.94万元，占4.34%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为9005.11万元，支出决算数为11729.35万元，完成年初预算的106.46%，其中：

1、公共安全支出（类）监狱（款）行政运行（项）。

年初预算为7998.13万元，支出决算为6505.23万元，完成年初预算的81.3%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约，压减一般性支出，公用经费减少。

2、公共安全支出（类）监狱（款）罪犯生活及医疗卫生（项）。

年初预算为432万元，支出决算为324万元，完成年初预算的75%，决算数小于年初预算数的主要原因是：罪犯生活指标中108万元的支出功能科目为行政运行。

3、公共安全支出（类）监狱（款）监狱业务及罪犯改造（项）。

年初预算为0万元，支出决算为57.8万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加了57.8万元用于罪犯改造开支等。

4、公共安全支出（类）监狱（款）其他监狱支出（项）。

年初预算为900万元，支出决算为2699.51万元，完成年初预算178%，决算数大于年初预算的主要原因是：2022年年中预算追加了地方性基础绩效奖励1025.50万元、2021年度绩效考核奖1025.87.00万元，我单位追加上缴了648.14万非税收入用于监狱运转支出等。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。

年初预算为0万元，本年支出决算为1151.18万元，年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加拨付提前批退休及退休人员的工资、基础性绩效奖、年度考核奖等。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为469.96万元，支出决算为434.95万元，完成年初预算92.55%。决算数小于年初预算数的主要原因是：人员异动养老保险支出有所减少。

7、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，本年支出决算为29.74万元，年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算的主要原因是：年中预算追加2022年死亡人员一次性抚恤金。

8、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为31.65万元，本年支出决算为18万元，完成年初预算为56.87%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员异动其他社会保障和就业支出有所减少。

9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为505.38万元，本年支出决算为508.94万元，完成年初预算为100.70%，决算数大于年初预算的主要原因是：基本工资增加从而公积金有所增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出9718.64万元，其中：人员经费8706.37万元，占基本支出的89.58%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费1012.27万元，占基本支出的10.42%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、工会经费、福利费、公车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、公务用车购置等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费支出决算总体情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为37万元，支出决算为25.48万元，完成预算的68.86%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数的主要原因是无开支，与上年相比增加0万元，增长0%,增长的主要原因是无计划开支。

公务接待费支出预算为10万元，支出决算为2.98万元，完成预算的29.8%，决算数小于预算数的主要原因是全年单位严格疫情防控、来访人员少，与上年相比减少2.82万元，减少48.62%，减少的主要原因是落实中央八项规定和严格防控疫情。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数的主要原因是无开支，与上年相比增加0万元，增加0%,增加的主要原因是无开支。

公务用车运行维护费支出预算为27万元，支出决算为22.5万元，完成预算的83.33%，决算数小于预算数的主要原因是我狱严格执行公务用车规定，严控开支，与上年相比减少1.24万元，减少5.22%,减少的主要原因是严格按照公务用车管理制度，严控开支。

（二）“三公”经费支出决算具体情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，公务接待费支出决算2.98万元，占11.70%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算22.50万元，占88.30%。其中：

1.因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,无此项开支。

2.公务接待费支出决算为2.98万元，全年共接待来访团组26个、来宾218人次，主要是上级检查工作、其他监狱来狱学习考察发生的接待支出。

3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为22.50万元，其中：公务用车购置费0万元,我单位更新公务用车0辆。公务用车运行维护费22.50万元，主要是公车油费及维修保养支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为6辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

本单位无国有资本经营预算收支。

十、机关运行经费支出说明

2022年度本单位机关运行经费支出1012.27万元，比年初预算数减少15.83万元，减少1.54%，主要原因是：缩减了一般性支出。比上年决算数减少555.06万元，减少35.41%，主要原因是：去年监狱刚搬迁各项设施需要完善，公用经费开支较大，今年已步入正轨，相应对一般性支出进行压减。

十一、关于一般性支出情况说明

2022年度本单位开支会议费0万元，年初培训费预算20万元，开支培训费15.14万元，用于开展警衔晋升等培训，人数约70人次，内容为参加省司法厅组织的新警授衔培训、警衔晋升培训；2022年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本单位2022年度政府采购支出总额522.50万元，其中：政府采购货物支出522.50万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额522.50万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额522.50万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，由于政府采购工程支出为零,无法计算工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，由于政府采购服务支出为零, 无法计算服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆6辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车4辆、特种专业技术用车2辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况。

2022年我单位将部门整体支出绩效评价作为财政预算资金使用管理的一项重要工作，切实加强了预算资金管理，全面加强预算执行监督，建立健全内部管理制度，部门整体支出管理水平得到提升，本单位今年涉及一般公共预算支出11729.35万元，政府性基金预算支出0万元。我狱2022年度绩效目标完成较好，单位资金运行有序，资金管理进一步规范，项目管理到位，政策执行有力，充分发挥了财政资金的使用效率。具体表现如下：

1.强化全过程预算管理体制。严格执行收支两条线，将所有收支全部纳入预算，统筹安排，合理调度，全过程把握好年度项目预算资金拨付进度，平衡和促进项目资金合理使用。

2.强化收入支出管理尤其是项目资金监管。对大额资金支付必须经集体会议研究决定后按程序拨付，明确资金支出方式和支出目标，着力提升资金使用效率。

3.保障监管改造业务工作有序推进。2022年，监狱以开展政法队伍教育整顿和党史学习教育为契机，聚焦问题导向，着力补齐短板，全面提升监狱管理水平，实现了监管安全“四无”和全年“七个不发生”，确保了监狱安全稳定。

4.监狱管理进一步科学规范。监狱部门预算编制、管理制度进一步完善，预算配置控制较好，资金使用支付符合规定，资产管理进一步健全。全狱干警齐心努力，成功保牌全市综合治理优秀单位、省级文明单位。

（二）存在的问题及原因分析

1、存在的问题

通过对我狱整体支出情况的分析，反映出我狱目前在预算编制、执行和管理过程中，存在着一些问题和不足。

（1）财政拨款基数偏低，监狱运行成本难预料，新监狱各项维护成本都在增加，拨款基数越来越低。

（2）罪犯费用缺口大，一是押犯规模扩大，而拨款人数不足；二是医疗费用缺口大；三是罪犯生活成本升高。

2、原因分析

（1）我狱是市本级财政一级拨款单位，历年都是按政法三档拨款，即2022年公共经费按1.8万/人年的标准拨付，相比一类政法单位，我狱公用经费的缺口较大，而罪犯拨款按照人头数量持续十多年未上涨，现在不仅人数大幅增加，而且个人生活成本也大幅上涨，因此2022年由监狱下属公司上缴1300万元非税收入用于弥补经费不足。

（2）我狱的监内医院医疗资源和设施条件有限，罪犯医疗卫生保障方面的压力越来越大，而罪犯医疗费拨款基数偏低。近年来，我狱就此问题多次向常德市政府和相关部门作过专题汇报，并提交过政协提案，建议将罪犯的医疗保障纳入城镇居民或“新农合”范畴，因此，请求上级机关多关注多呼吁，争取尽早将罪犯的医疗保障纳入社会医保体系。

第四部分  名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附  件

2022年度湖南省武陵监狱整体支出

绩效评价报告

一、部门基本情况

（一） 机构、人员构成

湖南省武陵监狱是政法单位，财政全额拨款，一级预算单位。单位内设26个科室和监区。截至2022年底，核定行政编制325人，实有314人。

（二） 单位主要职责

1.根据《刑法》、《中华人民共和国刑事诉讼法》、《监狱法》，运用惩罚与改造相结合，教育与生产劳动相结合的原则，对罪犯依法实施监管教育改造、劳动改造。

2.组织罪犯从事生产劳动，完成劳动生产任务，发展监狱经济，培养罪犯劳动技能。

3.抓好内部行政管理，加强对监狱人民警察队伍的教育管理，保证监狱人民警察依法、严格、文明、科学管理罪犯，依法保障罪犯权利。

4.承办市委、市人民政府和市司法局及省监狱管理局交办的其他事项。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2022年我单位基本支出决算数为9718.64万元，占比82.86%，其中工资福利支出7104.23万元，占基本支出比例73.1%、一般商品和服务支出支出986.37万元，占基本支出比例10.1%，对个人和家庭的补助支出1602.14万元（包括退休人员费用、生活补助等），占比16.5%，资本性支出25.9万元，占比0.3%。  

基本支出主要用于维持单位基本运转而发生的各项支出，包括基本工资、津贴补贴、社会保险缴费、其他工资福利支出、离退休费、抚恤金、住房公积金等人员经费和办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等日常公用经费支出。

单位贯彻厉行节约方针，严格控制三公经费支出，2022年“三公经费”决算数25.5万元，其中公务接待费2.98万元，公务用车运行维护费22.5万元，无因公出国（境）经费预算。公务用车运行维护费比上年减少28.4万元，主要是因为2021年置换了一台公车27.2万元，2022年未购置公车。公务接待费比上年减少2.8万元，主要是2022年全年受疫情影响，来访人员大幅减少。

（二）项目支出情况

2022年我单位项目支出决算数为2010.72万元，占比17.14%，其中行政运行支出1059.86万元，罪犯生活及医疗卫生324万元，监狱业务及罪犯改造支出56.33万元，其他监狱支出570.53万元。具体支出如下：

1. 行政运行支出1059.86万元。主要用于犯人生活、犯人改造、狱政设施建设及维修、警察服装、防疫专项、自来水工程等。

2.罪犯生活及医疗卫生324万元。依法按标准保障罪犯生活费足额使用到位，罪犯改造经费保障到位，确保了罪犯吃饱、吃卫生，有病能及时得到医治。

3.监狱业务及罪犯改造支出56.33万元。主要包含罪犯教育改造费、劳动改造费、狱政费等，确保监管改造秩序安全稳定。全年实现了监管安全“四无”（无罪犯脱逃、无重特大狱内案件、无重大疫情、无重特大安全事故）目标。

4.其他监狱支出570.53万元。包含防疫专项、警察服装费、监狱宣传费、狱政设施建设及维修、监狱搬迁基本建设支出、警示教育专项经费、驻狱武警业务补助经费支出等。

三、政府性基金预算支出情况

我单位没有政府性基金预算及支出。

四、国有资本经营预算支出情况

我单位没有国有资本经营基金预算及支出。

五、社会保险基金预算支出情况

我单位没有社会保险基金预算及支出。

六、部门整体支出绩效情况

2022年我单位将部门整体支出绩效评价作为财政预算资金使用管理的一项重要工作，切实加强了预算资金管理，全面加强预算执行监督，建立健全内部管理制度，部门整体支出管理水平得到提升，部门整体支出绩效评价良好。单位资金运行有序，资金管理进一步规范，项目管理到位，政策执行有力，充分发挥了财政资金的使用效率。严格落实厉行节约的原则，三公经费的使用严格控制在预算申报的范围内。经费使用符合要求。具体表现如下：

1.强化全过程预算管理体制。严格执行收支两条线，将所有收支全部纳入预算，统筹安排，合理调度，全过程把握好年度项目预算资金拨付进度，平衡和促进项目资金合理使用。

2.强化收入支出管理尤其是项目资金监管。对大额资金支付必须经集体会议研究决定后按程序拨付，明确资金支出方式和支出目标，着力提升资金使用效率。

3.保障监管改造业务工作有序推进。2022年，监狱以开展政法队伍教育整顿和党史学习教育为契机，聚焦问题导向，着力补齐短板，全面提升监狱管理水平，实现了监管安全“四无”和全年“七个不发生”，确保了监狱安全稳定。

4.监狱管理进一步科学规范。监狱部门预算编制、管理制度进一步完善，预算配置控制较好，资金使用支付符合规定，资产管理进一步健全。全狱干警齐心努力，成功保牌全市综合治理优秀单位、省级文明单位。

七、存在的问题及原因分析

（一）存在的问题

通过对我狱整体支出情况的分析，反映出我狱目前在预算编制、执行和管理过程中，存在着一些问题和不足。

1、财政拨款基数偏低，监狱运行成本难预料，新监狱各项维护成本都在增加，拨款基数越来越低。

2、罪犯费用缺口大，一是押犯规模扩大，而拨款人数不变；二是医疗费用缺口大；三是罪犯生活成本升高。

（二）原因分析

1、我狱是市本级财政一级拨款单位，历年都是按政法三档拨款，即2022年公共经费按1.8万/人年的标准拨付，相比一类政法单位，我狱公用经费的缺口较大，而罪犯拨款按照人头数量持续十多年未上涨，现在不仅人数大幅增加，而且个人生活成本也大幅上涨，因此2022年由监狱下属公司上缴1300万元非税收入用于弥补经费不足。

2、我狱的监内医院医疗资源和设施条件有限，罪犯医疗卫生保障方面的压力越来越大，而罪犯医疗费拨款基数偏低。近年来，我狱就此问题多次向常德市政府和相关部门作过专题汇报，并提交过政协提案，建议将罪犯的医疗保障纳入城镇居民或“新农合”范畴，因此，请求上级机关多关注多呼吁，争取尽早将罪犯的医疗保障纳入社会医保体系。

八、下一步改进措施

1、科学合理编制预算，严格执行预算。要按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算，并争取财政支持，将公司收入全部上缴财政，由财政按一类政法单位的标准，拨足公共经费，同时严格预算执行，提高资金使用效率。

2、规范账务处理，提高财务信息质量。严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定，结合实际情况，科学设置支出科目，规范财务核算，完整披露相关信息。

3、加强单位内控制度建设，完善相关内部管理制度。按省财政厅要求开展内部控制建设工作，通过查找内部管理中的薄弱环节提出《内部控制缺陷清单》，通过清理制度完善各项《内部控制制度》。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

综上所述，我单位2022年度部门整体支出绩效完成较好，总体自评得分97分。下一步，我单位将部门整体支出结果视情况在主管部门网站上进行公开（部分罪犯数据涉密），并把自评结果应用作为全过程预算绩效管理落脚点，及时整理、归纳、分析、反馈绩效自评结果，并将其作为改进预算管理和以后年度预算安排的重要依据。

十、其他需要说明的情况

无